Факторинг калкулатор

Почти всички факторинг калкулатори в интернет принадлежат на факторинг компания, банка или сайт за сравнение. Всички правят едно и също кратко изчисление: стойност на фактурата по процент комисиона. Липсват точно двете неща, които в практиката разбъркват паричния поток.

Първото е моментът на постъпването. Факторингът плаща два пъти, а не веднъж: първо аванса, а после задържаната сума след приспадане на разходите, когато клиентът действително плати. Това са две отделни постъпления, често на шест до десет седмици разстояние. Записани като един ред в прогнозата, получавате план, който не се случва.

Втората е срокът за регрес. При факторинг с регрес, ако длъжникът не плати в договорения срок, фактурата излиза от базата за финансиране. Нищо не се сторнира и не идва писмо — числото в портала на фактора просто пада. Разделът „Проследяване на лимита“ възстановява това изчисление от вашия собствен регистър на вземанията.

Разграничението определя кой носи риска и колко струва това.

При факторинг с регрес рискът от неплащане остава при вас: ако длъжникът не плати в срока за регрес, вземането се връща и авансът се приспада от задържаната сума или от следващото усвояване. По-евтин е и преобладава в сегмента на малките и средните предприятия. Вземането остава в баланса, а авансът се отчита като задължение към фактора.

При факторинг без регрес факторът поема риска от неплатежоспособност на длъжника. Струва повече, изисква качествени длъжници и когато прехвърлянето действително прехвърля рисковете, позволява отписване на вземането от актива, което подобрява показателите.

И в двата случая покритието на неплатежоспособност не означава покритие на обикновено закъснение или на оспорена фактура. Клиент, който не плаща заради рекламация, остава ваш проблем така или иначе. Проверете в договора думите „регрес“, „поемане на риска“ и „изкупуване на вземания“.

Българският пазар е сравнително малък, така че предлагащите са малко и разликите в условията са значителни — сравняването на няколко оферти почти винаги си струва.

Българските договори обикновено имат два компонента, затова сравняването на оферти по един процент подвежда.

Факторинг комисионата покрива услугата: администриране на вземанията, наблюдение, напомняне и при варианта без регрес — покритието на риска. Изразява се като процент от прехвърлената стойност, обикновено между 0,2 % и 3 %, и се начислява върху всички предадени фактури независимо дали усвоявате аванса.

Лихвата се изчислява само върху действително предоставените средства, най-често като EURIBOR плюс надбавка, на дневна база. Тук платежното поведение на клиентите се усеща директно: всеки допълнителен ден струва пари.

Добавят се пера, които не се виждат в обявената ставка: комисиона за разглеждане, комисиона за оценка на всеки длъжник, разходи за експресен превод и надбавки за фактури, надхвърлили срока за регрес. В калкулатора изберете „Факторинг комисиона + лихва“ и въведете фиксираните разходи отделно — при фактури с ниска стойност те тежат повече от самата лихвена ставка.

1,8 % до овърдрафт при 10 % годишно изглежда евтино. Числата не са сравними: 1,8 % купува около шейсет дни пари, а 10 % купува цяла година.

Преизчислете на годишна база: общата цена, разделена на действително получената сума, умножена по 365, разделено на броя дни. Фактура за 100 000 € с 85 % аванс, 0,8 % комисиона и 8 % лихва за 60 дни струва около 1 920 € — това е 1,9 % от фактурата, но приблизително 13 % годишно. Именно това число трябва да стои до лихвата по вашия овърдрафт.

Законният лост е конкретен. Съгласно Търговския закон срокът за плащане между търговци по правило е 30 дни, договаряне над 60 дни е допустимо само ако не е явно неравноправно спрямо кредитора, а при забава се дължи законна лихва в размер на основния лихвен процент на Българската народна банка, увеличен с десет процентни пункта — по-висока надбавка от минимума по европейската директива — плюс обезщетение за разходите по събирането. Клиент, който държи 90 дни, следователно не е само риск за паричния поток, но и в нарушение — аргумент, който върши работа точно когато фактурата се приближава до срока за регрес. Таблицата на сроковете подрежда фактурите по оставащи дни и показва колко финансиране зависи от всяка.

Числото в портала не е обемът на вземанията по процента на аванса — затова почти винаги излиза по-ниско от очакваното. Това е поредица от приспадания и редът им е решаващ.

Започнете от неплатените прехвърлени фактури. Извадете тези, които не могат да се финансират: след срока за регрес, оспорените и според договора също към свързани лица, чуждестранни длъжници или клиенти над одобрения им лимит. Остава финансируемата база.

След това се прилага лимитът на концентрация за клиент, обикновено между 20 % и 30 %. Превишението изпада. Същественото е, че лимитът се изчислява върху базата вече след приспадането на нефинансируемите пера. Една просрочена фактура при клиент А намалява базата и може да изтласка клиент Б над лимита на концентрация — едно събитие, две приспадания.

Резултатът по процента на аванса, ограничен от вашия лимит, минус вече усвоеното. Това е сумата, която можете да усвоите днес. Калкулаторът показва всяко приспадане с причината — точно това, което извлечението не обяснява.

Тук няма банкова или факторинг връзка. При тихия факторинг четенето на извлечението и не би помогнало: клиентите плащат по сметка, с която разпорежда факторът, а във вашето извлечение се виждат само обобщени преводи. Въведете условията еднократно, импортирайте неплатените фактури като CSV от Microinvest, Бизнес Навигатор или друга система и отбелязвайте платените — инструментът ще изчисли реалния среден срок на плащане на всеки клиент и ще го използва в прогнозата.