Калкулатор за сложна лихва
Безплатен калкулатор за сложна лихва с месечни вноски, корекция за инфлация и изчисляване на данъка върху лихвите по депозити в България.
Бъдеща стойност
40 071 €
Растеж във времето
| година | Вноски | Лихва | Баланс |
|---|---|---|---|
| 1 | 2400 € | 281 € | 12 681 € |
| 2 | 2400 € | 348 € | 15 429 € |
| 3 | 2400 € | 418 € | 18 247 € |
| 4 | 2400 € | 489 € | 21 136 € |
| 5 | 2400 € | 562 € | 24 098 € |
| 6 | 2400 € | 637 € | 27 135 € |
| 7 | 2400 € | 714 € | 30 249 € |
| 8 | 2400 € | 793 € | 33 442 € |
| 9 | 2400 € | 873 € | 36 715 € |
| 10 | 2400 € | 956 € | 40 071 € |
Само за информационни цели. Действителната доходност и данъчното третиране зависят от вашата банка и конкретна ситуация — консултирайте се с финансов съветник.
Как работи сложната лихва
При сложната лихва получавате лихва не само върху първоначалната си вноска, но и върху лихвата, която вече е добавена към баланса ви. При всяко олихвяване вече начислената лихва става част от баланса и от своя страна започва да носи лихва през следващия период — затова растежът е бавен през първите години, но забележимо се ускорява след десетилетие или повече.
Да приемем начална вноска от 10 000 € при лихвен процент от 2,5% годишно, с месечна капитализация, плюс месечни вноски по 200 €. През първия месец лихвата е малка спрямо внесената сума. След няколко години обаче балансът вече включва няколко цикъла лихва върху лихва, натрупани върху месечните вноски, и темпото на растеж се увеличава година след година, защото базата, върху която се начислява лихвата, непрекъснато нараства. Периодът на капитализация в този калкулатор (месечно, годишно и т.н.) определя колco често начислената лихва започва сама да носи лихва — колкото по-честа е капитализацията, толкова повече ефективният годишен лихвен процент надвишава посочения номинален процент.
От 2026 г. България е част от еврозоната, затова депозитите, лихвите по тях и стойностите в този калкулатор вече се изчисляват директно в евро, а не в български лева (BGN).
Как се облага лихвата по депозити в България
Данъчното третиране на лихвите по депозити в България се промени съществено през последните години. От 2013 г. до 1 април 2022 г. лихвите по срочни депозити на местни физически лица в български банки се облагаха с окончателен данък от 8% съгласно чл. 38, ал. 13 от Закона за данъците върху доходите на физическите лица (ЗДДФЛ), удържан директно от банката.
Тази разпоредба обаче беше отменена, считано от 1 април 2022 г. Съгласно официалната информация на Националната агенция за приходите (НАП, nra.bg, раздел „Доходи от лихви“) и чл. 13, ал. 1, т. 8 от ЗДДФЛ, лихвите по влогове и депозити в банки, установени в държава — членка на ЕС или ЕИП (което включва всички местни български банки), вече са необлагаем доход за местни физически лица и не се декларират в годишната данъчна декларация. Лихви по депозити в банки извън ЕС/ЕИП остават облагаеми по общия ред.
Настоящият калкулатор все пак предлага опция с плоска ставка от 8% при включена настройка за данък върху лихвата — това отразява по-старата, вече отменена уредба и служи като илюстративен, консервативен сценарий, а не като точно описание на сегашното данъчно третиране на типичен депозит в българска банка. Тъй като данъчното третиране зависи от конкретната банка, вида сметка и евентуални бъдещи законодателни промени, при съмнение потвърдете актуалното третиране с вашата банка, счетоводител или директно с НАП, преди да разчитате на тази стойност.
Депозити в евро в ниска лихвена среда
След приемането на еврото депозитите в български банки вече се предлагат директно в евро, а не в левове, което улеснява сравнението с депозити в други страни от еврозоната. Лихвените проценти по срочни депозити в евро в българските банки обичайно остават в сравнително нисък диапазон — примерният диапазон от 2% до 3% годишно, използван по подразбиране в този калкулатор, трябва да бъде сверен с актуалните оферти на конкретни банки, тъй като предлаганите лихви варират и се променят с общите пазарни условия.
Пример: 10 000 € плюс 200 € на месец при 2,5% за 10 години
При начална вноска от 10 000 €, месечни вноски от 200 € и номинален лихвен процент от 2,5% годишно с месечна капитализация, този калкулатор изчислява бъдеща стойност от 40 071 € след 10 години. От тях 34 000 € идват от собствените ви вноски (началните 10 000 € плюс 24 000 €, внесени през десетте години), а 6 071 € са лихва. Поради месечната капитализация ефективният годишен лихвен процент е 2,53% — леко над посочения номинален процент от 2,5%. При тази доходност еднократно внесена сума без допълнителни вноски би се удвоила за около 27,8 години.
Пример: същите 10 000 € без месечни вноски
Ако внесете същите 10 000 € при 2,5% с месечна капитализация, но без допълнителни вноски, сумата ще нарасне до 12 837 € след 10 години. В сравнение с резултата от 40 071 € по-горе, това показва колко от крайната сума идва именно от навика за редовни месечни вноски, а не само от началния депозит — редовните вноски правят съществена разлика за същия период и лихвен процент.
От 1 април 2022 г. лихвите по депозити в банки от ЕС/ЕИП (включително всички местни български банки) вече са необлагаем доход за местни физически лица — по-старата ставка от 8%, отразена като опция в този калкулатор, вече не отразява типичното данъчно третиране днес. Освен това, след приемането на еврото през 2026 г., всички стойности в този калкулатор вече са в евро, а не в левове.
