Zinseszinsrechner

Wie der Zinseszinseffekt funktioniert

Beim Zinseszins erhalten Sie nicht nur Zinsen auf Ihre ursprüngliche Einlage, sondern auch auf die Zinsen, die dem Kontostand bereits gutgeschrieben wurden. Bei jeder Verzinsungsperiode wird der bereits gutgeschriebene Zins Teil des Saldos und beginnt in der nächsten Periode selbst, Zinsen zu tragen — deshalb wirkt das Wachstum in den ersten Jahren langsam, beschleunigt sich aber nach einem Jahrzehnt oder mehr deutlich.

Nehmen wir ein Anfangskapital von CHF 10'000 bei einem Zinssatz von 2% pro Jahr mit monatlicher Verzinsung an, zuzüglich monatlicher Einzahlungen von CHF 200. Im ersten Monat sind die Zinsen im Vergleich zur einbezahlten Summe gering. Nach einigen Jahren enthält der Kontostand jedoch bereits mehrere Zins-auf-Zins-Zyklen, die sich sowohl auf das Anfangskapital als auch auf die monatlichen Einzahlungen aufgebaut haben, und das Wachstumstempo nimmt Jahr für Jahr zu, weil die Basis, auf der die Zinsen berechnet werden, stetig wächst. Die in diesem Rechner gewählte Verzinsungshäufigkeit (monatlich, jährlich usw.) bestimmt, wie oft bereits gutgeschriebene Zinsen selbst beginnen, Zinsen zu tragen — je häufiger die Verzinsung, desto stärker übersteigt der effektive Jahreszins den angegebenen nominalen Zinssatz.

In Liechtenstein wird, wie in der Schweiz, mit dem Schweizer Franken (CHF) gerechnet — Liechtenstein bildet mit der Schweiz seit 1924 eine Währungs- und Zollunion, verfügt aber über ein eigenständiges Steuersystem, das im nächsten Abschnitt näher erläutert wird.

Wie Bankzinsen in Liechtenstein tatsächlich besteuert werden

Die Besteuerung von Bankzinsen in Liechtenstein funktioniert grundlegend anders als in den meisten Nachbarländern, und dieser Unterschied ist wichtig genug, um ihn hier ausführlich zu erklären, statt einfach eine einzelne Steuerprozentzahl zu nennen.

Liechtenstein erhebt für natürliche Personen keine gesonderte, eigenständige Steuer auf tatsächlich gutgeschriebene Bankzinsen und auch keine separate jährliche Vermögenssteuer nach schweizerischem Vorbild. Stattdessen wird das Nettovermögen einer Person — wozu auch Bankguthaben zählen — mit einem fiktiven, angenommenen jährlichen Ertrag angesetzt, dem sogenannten 'Sollertrag', der nach mehreren auf die liechtensteinische Steuerverwaltung (Steuerverwaltung, llv.li) gestützten Übersichten derzeit bei 4% liegt. Dieser fiktive Vermögensertrag wird zusammen mit dem übrigen Erwerb (z. B. Erwerbseinkommen aus unselbständiger oder selbständiger Tätigkeit) der progressiven Erwerbssteuer unterworfen. Die nationalen Steuersätze liegen dabei zwischen etwa 1% und 8%, zuzüglich eines Gemeindesteuerzuschlags von rund 150% bis 200% je nach Wohngemeinde — in Summe ergibt sich daraus eine effektive Gesamtbelastung von grob 2,5% bis maximal rund 22,4% auf das kombinierte steuerbare Einkommen, nicht nur auf die Zinsen selbst.

Für den Alltag bedeutet das: Ob und wie stark ein Sparguthaben in Liechtenstein 'versteuert' wird, hängt nicht direkt von den tatsächlich gutgeschriebenen Zinsen ab, sondern vom gesamten Nettovermögen der Person und ihrem übrigen steuerbaren Erwerb. Ein Guthaben, das real 2% Zinsen abwirft, wird de facto trotzdem mit dem fiktiven 4%-Sollertrag veranlagt — unabhängig vom tatsächlichen Zinsertrag.

Wir möchten an dieser Stelle ausdrücklich ehrlich sein: Der in diesem Rechner hinterlegte pauschale Steuersatz von 10% auf die eingegebenen Zinserträge ist eine stark vereinfachte, illustrative Annäherung und bildet dieses vermögensbasierte Sollertrags-System NICHT direkt ab. Eine belastbare, öffentlich zugängliche Quelle, die einen einzelnen 'effektiven Steuersatz auf Bankzinsen' für den Durchschnittsfall nennt, konnten wir trotz gezielter Recherche nicht auffinden — die tatsächliche Belastung hängt von zu vielen individuellen Faktoren ab (Gesamtnettovermögen, Wohngemeinde, übriges Einkommen, allfällige Abzüge), um sie seriös auf eine einzige Prozentzahl zu verdichten. Nutzen Sie die Steuer-Option dieses Rechners für Liechtenstein daher nur als groben, illustrativen Anhaltspunkt und ziehen Sie für eine verlässliche Einschätzung Ihrer persönlichen Situation die Steuerverwaltung des Fürstentums Liechtenstein (llv.li) oder einen liechtensteinischen Steuerberater hinzu.

Sparkonto und Festgeld — lokale Spar- und Anlageprodukte

Banken in Liechtenstein bieten Privatpersonen in der Regel zwei grundlegende Sparformen an. Das Sparkonto bietet einen variablen Zinssatz mit freiem Zugriff auf das Guthaben — die Sätze bewegen sich typischerweise im Bereich von etwa 1 bis 2% pro Jahr. Festgeld bindet das Kapital für eine vereinbarte Laufzeit im Austausch gegen einen tendenziell etwas höheren Zinssatz, typischerweise etwa 1,5 bis 2,5% pro Jahr. Die genauen Konditionen hängen stark vom jeweiligen Institut und der gewählten Laufzeit ab und sollten direkt bei der Bank verglichen werden.