Laskurahoituksen laskuri

Lähes kaikki verkon laskurahoituslaskurit kuuluvat rahoitusyhtiölle tai vertailusivustolle. Ne tekevät saman lyhyen laskutoimituksen: laskun summa kertaa palkkioprosentti. Puuttumaan jäävät juuri ne kaksi asiaa, jotka käytännössä sotkevat maksuvalmiuden.

Ensimmäinen on ajoitus. Laskurahoitus maksaa kaksi kertaa, ei kerran: ensin ennakon ja sitten vakuuspidätyksen kustannuksilla vähennettynä, kun asiakas todella maksaa. Ne ovat kaksi erillistä suoritusta, usein kuuden–kahdeksan viikon välein. Jos ne kirjaa kassavirtaan yhtenä eränä, laskee rahan varaan jota sinä päivänä ei ole.

Toinen on takautumisaika. Takautumisoikeudella varustetussa rahoituksessa lasku putoaa rahoituspohjasta, jos asiakas ei maksa sovitussa ajassa. Mikään ei palaudu eikä kirjettä tule — rahoittajan portaalin luku vain laskee. Välilehti ”Limiitin seuranta” laskee sen uudelleen omasta myyntisaamisluettelostasi.

Suomessa tämä on tärkein erottelu, ja se sekoittuu jatkuvasti.

Laskujen myynnissä myyt laskun. Rahoittaja ottaa saatavan ja tavallisesti myös luottoriskin: jos asiakas menee konkurssiin, se on rahoittajan ongelma. Saatava poistuu taseestasi, mikä parantaa tunnuslukuja. Asiakas saa yleensä ilmoituksen maksaa rahoittajalle sinun sijaan.

Laskujen panttauksessa eli laskurahoituksessa lainaat myyntisaamisia vastaan. Saatava jää taseeseen, hoidat muistutukset ja perinnän itse, ja luottoriski pysyy sinulla. Se on halvempaa mutta ei tuo luottosuojaa eikä tasevaikutusta.

Käytännön seuraus: jos valitset panttauksen, sinun on itse valvottava maksuja, eikä kukaan muu varoita kun lasku on putoamassa pois pohjasta. Juuri tuon aukon tämä työkalu täyttää. Etsi sopimuksesta sanat ”takautumisoikeus”, ”saatavien osto” ja ”panttaus” selvittääksesi kummasta on kysymys.

Suomalaisissa sopimuksissa on tavallisesti kaksi kustannuserää, joten vertailu yhdellä prosenttiluvulla johtaa harhaan.

Rahoituspalkkio kattaa palvelun: saatavien hallinnan, seurannan, muistutukset ja laskujen myynnissä myös luottoriskin. Se ilmaistaan prosenttina laskun summasta, tavallisesti 0,3–3 %, ja se peritään kaikista jätetyistä laskuista riippumatta siitä nostatko ennakon.

Korko lasketaan vain todella nostetusta määrästä, useimmiten euribor plus marginaali, päiväkohtaisesti. Tässä asiakkaiden maksukäyttäytyminen tuntuu suoraan: jokainen lisäpäivä kustantaa.

Lisäksi tulevat erät joita mainostettu korko ei näytä: järjestelypalkkio, asiakaskohtainen luottotarkistusmaksu, laskukohtainen käsittelymaksu, pikamaksut ja lisät laskuista jotka ylittävät takautumisajan. Valitse laskurista ”Rahoituspalkkio + korko” ja syötä kiinteät kulut erikseen — pienissä laskuissa ne painavat enemmän kuin korkoprosentti.

1,4 % näyttää halvalta 8 prosentin vuosikoron luotollisen tilin rinnalla. Luvut eivät ole vertailukelpoisia: 1,4 % ostaa noin neljäkymmentäviisi päivää rahaa, 8 % ostaa kokonaisen vuoden.

Muunna vuositasolle: kokonaiskustannus jaettuna todella saadulla summalla, kerrottuna 365:llä jaettuna päivien määrällä. Lasku 50 000 € 85 %:n rahoitusasteella, 0,6 %:n palkkiolla ja 6 %:n korolla 45 päivän ajalta kustantaa noin 620 € — se on 1,2 % laskusta mutta noin 10 % vuodessa. Tämä luku kuuluu luotollisen tilin koron viereen.

Suomalainen vipuvoima maksuviiveisiin on poikkeuksellisen selvä. Maksuehtolain mukaan elinkeinonharjoittajien välisessä kaupassa maksuaika saa olla enintään 30 päivää, ellei nimenomaisesti ole toisin sovittu — Suomessa raja on siis tiukempi kuin EU-direktiivin vähimmäistaso. Korkolain mukaan viivästyskorko on viitekorko lisättynä kahdeksalla prosenttiyksiköllä, ja voit periä lisäksi vakiokorvauksen perintäkuluista. Asiakas joka maksaa 60 tai 90 päivässä ilman nimenomaista sopimusta on siis sekä maksuvalmiusriski että lain vastainen — konkreettinen argumentti juuri silloin kun lasku lähestyy takautumisaikaansa. Aikataulutaulu järjestää laskut jäljellä olevien päivien mukaan ja näyttää paljonko rahoitusta kussakin on kiinni.

Portaalin luku ei ole myyntisaamiset kertaa rahoitusaste — siksi se on lähes aina odotettua pienempi. Se on vähennysten sarja, ja järjestys ratkaisee.

Aloita avoimista siirretyistä laskuista. Vähennä ne joita ei voi rahoittaa: takautumisaika ylittyneet, riitautetut ja sopimuksen mukaan myös konserniyhtiöt, ulkomaiset asiakkaat tai asiakkaat yli myönnetyn rajansa. Jäljelle jää rahoitettava pohja.

Sitten sovelletaan asiakaskohtaista keskittymärajaa, usein 20–30 %. Ylite putoaa pois. Ratkaisevaa on, että raja lasketaan pohjasta jonka jälkeen rahoituskelvottomat erät on vähennetty. Yhden asiakkaan liian vanha lasku pienentää pohjaa ja voi työntää toisen asiakkaan yli keskittymärajan — yksi tapahtuma, kaksi vähennystä.

Tulos kertaa rahoitusaste, limiitin ylärajaan asti, miinus jo käytössä oleva määrä. Se on nostettavissa tänään. Laskuri näyttää jokaisen vähennyksen syyn — juuri sen mitä tilitys ei kerro.

Pankkiyhteyttä tai rahoittajaliittymää ei täällä ole: suljetun tilin järjestelyssä tiliotteesta ei olisi apua, koska asiakkaat maksavat rahoittajan hallinnoimalle tilille ja otteella näkyvät vain kokoavat suoritukset. Syötä ehdot kertaalleen, tuo avoimet laskut CSV:nä Procountorista, Netvisorista, Fivaldista tai Talenomista ja merkitse maksetut laskut — työkalu laskee samalla kunkin asiakkaan todellisen keskimääräisen maksuajan ja käyttää sitä ennusteessa.