Liitintressi kalkulaator

Kuidas liitintress toimib

Liitintress tähendab, et teenite intressi mitte ainult oma alginvesteeringult, vaid ka kõigilt varem juba kontole lisatud intressidelt. Iga kord, kui intress kontole kantakse, muutub see osaks kontojäägist ning hakkab järgmisel perioodil ise intressi teenima — mistõttu kasvab jääk aasta-aastalt kiiremini, mitte sirgjooneliselt.

Võtame näiteks 5000 € alginvesteeringu 3%-lise aastase intressimääraga hoiukontol, mida arvestatakse kuiselt, ja millele lisandub iga kuu 150 € täiendav sissemakse. Esimestel kuudel on teenitud intress väike võrreldes sissemakstud summaga. Aastate möödudes sisaldab kontojääk aga juba mitut ringi kapitaliseeritud intressi ning kasv kiireneb, sest baas, millele intressi arvestatakse, on pidevalt suurenenud. Intressi arvestamise sagedus (kuine, aastane vms) määrab, kui tihti juba kogunenud intress ise uuesti intressi teenima hakkab — mida sagedasem arvestus, seda kõrgem on efektiivne aastamäär võrreldes nominaalse määraga.

Kuidas Eestis intressitulu maksustatakse

Maksu- ja Tolliameti (EMTA) andmetel peetakse Eestis füüsilise isiku tulult, sealhulgas intressilt, kinni tulumaks 22% määraga — EMTA ingliskeelsel lehel 'Income tax and basic exemption' (emta.ee) on otsesõnu kirjas, et 22%-line tulumaks peetakse kinni muu hulgas 'interest' (intress) pealt samal alusel nagu palgalt või üüritulult. See on ühtne, astmeteta määr, mis kehtib olenemata teenitud summast.

Oluline nüanss: enamik Eesti panku (LHV, Swedbank, SEB, Coop Pank, Bigbank, Holm Bank, Inbank) peab tulumaksu hoiuse intressilt automaatselt kinni ning te ei pea seda ise tuludeklaratsioonis kajastama. Välismaiste investeerimisplatvormide (nt Trade Republic, Revolut, Trading 212) kaudu teenitud intress tuleb aga tavaliselt ise tuludeklaratsioonis deklareerida, kuna need ei pea Eesti tulumaksu kinni.

Investeerimiskonto süsteem ei tee intressitulu maksuvabaks, vaid lükkab maksukohustuse edasi: EMTA lehe 'Securities and investment account' (emta.ee) kohaselt tuleb tulumaks tasuda alles siis, kui te võtate kontosüsteemist välja rohkem raha, kui olete sinna sisse maksnud — seni, kuni tulu jääb konto piiresse ja seda reinvesteeritakse, maksu ei arvestata. See kalkulaator modelleerib investeerimiskontot lihtsustatult kui maksuvaba kasvu, mis peegeldab edasilükkamise praktilist mõju perioodi jooksul, mil raha kontolt välja ei võeta.

See kalkulaator ei puuduta II ega III samba kogumispensioni — need on eraldiseisvad süsteemid oma maksureeglitega (nt III samba sissemaksete tulumaksusoodustus ja väljamaksete erikord), mis erinevad tavalise hoiu- või investeerimiskonto maksustamisest.

Hoiukonto ja investeerimiskonto praktikas

Tavaline hoiukonto sobib rahale, mida võib igal ajal vaja minna — intress on enamasti muutuv ja järgib üldist turuintressi taset. Investeerimiskonto omakorda ei ole eraldi tootega piiratud: see on maksurežiim, mille alla saab koondada mitmesuguseid väärtpabereid, hoiuseid ja fonde ning mille peamine eelis on just maksustamise edasilükkamise võimalus, mitte kõrgem intress iseenesest.

Selles kalkulaatoris toodud intressivahemikud on üldistatud orientiirid — konkreetse panga või platvormi tegelik pakutav määr võib erineda ning tasub üle kontrollida otse panga hinnakirjast enne otsuse langetamist.