Árbevétel-előrejelzés kalkulátor
Készítsen ingyenes előrejelzést jövőbeli árbevételéről – hat módszer, szezonalitás, optimista/pesszimista forgatókönyv és CSV-export. Regisztráció nélkül.
Árbevétel-előrejelzés: módszerek, számítás és reális növekedési ütemek magyar vállalkozásoknak
Az árbevétel-előrejelzés annak becslése, mennyit ad el a vállalkozása a következő 6, 12 vagy 24 hónapban. Ez minden üzleti terv gerince — a bankok és a pályázatok (Széchenyi Kártya, GINOP) gyakorlatilag minden finanszírozási kérelemnél kérik —, a mindennapokban pedig ez dönti el, mikor engedheti meg magának a felvételt, a készletbeszerzést vagy a nagyobb irodát.
Ez az ingyenes kalkulátor többet tud egy Excel-képletnél: hat előrejelzési módszert illeszt a tényleges havi számaira, modellezi a szezonalitást, megrajzolja az optimista és pesszimista forgatókönyvet, és mindent CSV-be exportál. Alább minden módszer közérthetően, egy végigszámolt forintos példa és a magyar sajátosságok, amelyeket az általános eszközök figyelmen kívül hagynak.
Mi számít árbevételnek (és mi nem)
Az árbevétel az adott időszak értékesítésének teljes értéke, bármilyen költség levonása előtt — nem azonos a nyereséggel. Az ÁFA-körbe tartozók nettóban terveznek: a beszedett 27 % ÁFA (az EU legmagasabb kulcsa!) a NAV-ot illeti, tehát egy 1 270 000 Ft-os bruttó számla 1 000 000 Ft-tal növeli az árbevételt. Aki bruttó összegeket visz be, több mint negyedével becsüli túl az előrejelzést.
Ugyanazt a havi idősort használja, amit a könyvelése vagy számlázója (Billingo, Számlázz.hu) mutat. Tizenkét hónap előzmény az ideális: elég a trendmódszereknek és egy teljes szezonális ciklus.
A hat előrejelzési módszer közérthetően
- Lineáris növekedés — rögzített havi növekedési ütemet alkalmaz az utolsó hónapra. Stabil növekedésnél vagy konkrét célnál a legjobb.
- Mozgóátlag — az utolsó hónapok átlagát viszi tovább. Stabil, de hullámzó számú vállalkozásoknál a legjobb.
- Lineáris regresszió — matematikailag trendvonalat illeszt a teljes előzményre (ugyanaz a számítás, mint az Excel ELŐREJELZÉS függvénye), és meghosszabbítja. 6+ hónap egyenletes trendnél a legjobb.
- Exponenciális simítás — a friss hónapokat nagyobb súllyal veszi, így gyorsabban reagál a lendületváltásra.
- Szezonális előrejelzés — a növekedési pályát havi indexekkel szorozza (karácsonyi kiskereskedelmi csúcs, nyári B2B-visszaesés). Akkor a legjobb, ha a december köszönőviszonyban sincs a februárral.
- Futó ütem (run rate) — az átlagos hónapot tartja szinten. Szándékosan óvatos; jó alsó korlát, és így évesítik a töredékévet is.
Top-down vagy bottom-up
A fenti módszerek bottom-up jellegűek: a saját adataiból építkeznek. A top-down a teljes piacból indul ki („a magyarok milliárdokat költenek erre; elviszünk 0,01 %-ot”), és csak józansági ellenőrzésre való, mert a piaci részesedés puszta feltevés. Előzmény nélküli új vállalkozás az első hónapot kapacitásból becsülje (átlagos kosárérték × várható eladások, számlázható órák × óradíj), majd lineárisan növelje — a feltevéseket havonta cserélje tényadatokra.
Számpélda: 12 havi előrejelzés forintban
Tegyük fel, hogy az utolsó havi árbevétel 4 000 000 Ft volt (nettó), az előzmények kb. 3 % havi növekedést mutatnak, és 12 hónapra előrejelez lineárisan:
- 1. hónap: 4 000 000 Ft × 1,03 = 4 120 000 Ft
- 2. hónap: 4 120 000 Ft × 1,03 = 4 243 600 Ft
- 12. hónap: 4 000 000 Ft × 1,03¹² ≈ 5 703 000 Ft
- Előrejelzett éves árbevétel összesen ≈ 58,5 millió Ft
- ±15 % forgatókönyv-sávval a 12. hónap kb. 4 850 000 Ft (pesszimista) és 6 560 000 Ft (optimista) közé esik — a fix költségeket a pesszimistához igazítsa.
Reális növekedési ütemek magyar kisvállalkozásoknak
A bejáratott vállalkozások jellemzően egy számjegyű éves ütemben nőnek reálértéken: kiskereskedelem 3–6 %, szolgáltatások 4–9 %, e-kereskedelem és SaaS skálázódás közben gyakran 10–25 %+. A magyar számok nominálisak — az inflációt le kell vonni a valódi növekedéshez. És vigyázat a kamatos kamattal: havi 3 % több mint évi 40 % — startup-tempó, nem biztonságos tervezési alap. Ha a terv csak két számjegyű havi növekedéssel áll össze, a feltevésekkel van baj.
Magyar sajátosságok: ÁFA, alanyi adómentesség és szezonalitás
Az üzleti év a naptári évvel esik egybe, a táblázat így a megszokott hónapokon fut. Adózási szempontból kulcsfontosságú az alanyi adómentesség (AAM) 18 millió Ft-os éves árbevételi határa (2025-től): a növekedési előrejelzés hónapokkal előre megmutatja, mikor lépi át — így időben tervezhet ÁFA-körbe lépést, árazást és számlázást, ahelyett hogy év végén érné meglepetés.
A szezonalitás itthon is erős: a karácsonyi időszak novembert-decembert emeli a kereskedelemben, a nyár a Balaton-környéki turizmust, augusztus pedig lelassítja a B2B szolgáltatásokat. Pontosan ezt modellezi a szezonális módszer — vesse össze a regressziós trenddel, és szétválik a naptárhatás meg a valódi növekedés.