Faktoring kalkulator
Izračunajte avans, zadržani iznos, faktoring proviziju i kamatu te stvarni godišnji trošak — i pratite raspoloživi limit i rokove regresa na cijelom portfelju potraživanja.
Što ovaj kalkulator izračunava, a kalkulatori faktora ne
Gotovo svaki faktoring kalkulator na internetu pripada faktoring društvu, banci ili usporedniku. Svi rade isti kratki izračun: vrijednost računa pomnožena s postotkom provizije. Nedostaju upravo dvije stvari koje u praksi razbijaju novčani tok.
Prva je vrijeme naplate. Faktoring plaća dva puta, ne jednom: prvo avans, a zatim zadržani iznos umanjen za troškove, kada kupac stvarno plati. To su dvije odvojene uplate, često šest do deset tjedana jedna od druge. Upisane kao jedan red u planu likvidnosti, dobivate plan koji se ne ostvaruje.
Druga je rok regresa. Kod faktoringa s regresom, ako dužnik ne plati u ugovorenom roku, taj račun ispada iz osnovice financiranja. Ništa se ne vraća i nikakvo pismo ne dolazi — broj u portalu faktora samo padne. Kartica „Praćenje limita“ rekonstruira taj izračun iz vaše vlastite evidencije potraživanja.
Faktoring s regresom i bez regresa
Razlika određuje ko nosi rizik i koliko to košta.
Kod faktoringa s regresom rizik neplaćanja ostaje na vama: ako dužnik ne plati u roku regresa, potraživanje se vraća, a avans se naplaćuje iz zadržanog iznosa ili iz sljedećeg povlačenja. Jeftiniji je i prevladava u segmentu malih i srednjih poduzeća. Potraživanje ostaje u bilanci, a avans se iskazuje kao obveza prema faktoru.
Kod faktoringa bez regresa faktor preuzima rizik nesolventnosti dužnika. Košta više, zahtijeva kvalitetne dužnike i, kada prijenos stvarno prenosi rizike, omogućuje otpis potraživanja iz aktive, što poboljšava pokazatelje.
U oba slučaja pokriće nesolventnosti ne znači pokriće običnog zakašnjenja niti spornog računa. Kupac koji ne plaća zbog reklamacije ostaje vaš problem u svakom slučaju. Provjerite u ugovoru pojmove „regres“, „preuzimanje rizika“ i „otkup potraživanja“.
Hrvatsko tržište je relativno malo, pa je ponuditelja manje a razlike u uvjetima veće — usporedba više ponuda gotovo se uvijek isplati.
Od čega se sastoji cijena u Hrvatskoj
Hrvatski ugovori obično imaju dvije komponente, pa je usporedba ponuda po jednom postotku pogrešna.
Faktoring provizija pokriva uslugu: upravljanje potraživanjima, praćenje, opomene i, kod varijante bez regresa, pokriće rizika. Izražava se kao postotak prenesene vrijednosti, obično između 0,2 % i 3 %, i obračunava se na sve predane račune bez obzira na to povlačite li avans.
Kamata se obračunava samo na stvarno isplaćena sredstva, najčešće kao EURIBOR plus marža, dnevno. Tu se platno ponašanje kupaca osjeti neposredno: svaki dodatni dan nešto košta.
Dodaju se stavke koje se u oglašenoj stopi ne vide: naknada za obradu, naknada za procjenu svakog dužnika, trošak hitnog plaćanja i uvećanja za račune koji prijeđu rok regresa. U kalkulatoru odaberite „Faktoring provizija + kamata“ i fiksne troškove unesite zasebno — kod računa manje vrijednosti oni teže više od same kamatne stope.
Godišnji trošak i zakonski rokovi plaćanja
1,8 % uz okvirni kredit od 9,5 % godišnje izgleda povoljno. Brojevi nisu usporedivi: 1,8 % kupuje oko šezdeset dana likvidnosti, a 9,5 % kupuje cijelu godinu.
Preračunajte na godišnju razinu: ukupni trošak podijeljen stvarno primljenim iznosom, pomnožen s 365 podijeljeno brojem dana. Račun od 50.000 € s 85 % avansa, 0,8 % provizije i 7,5 % kamate na 60 dana košta približno 930 € — to je 1,9 % računa, ali oko 13 % godišnje. Taj broj pripada uz stopu vašeg okvirnog kredita.
Zakonska poluga je konkretna. Prema Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi rok ispunjenja novčane obveze između poduzetnika u pravilu je 30 dana, ugovaranje dužeg roka moguće je do 60 dana, a iznad toga samo izuzetno i ako nije protivno načelu savjesnosti i poštenja. Kod zakašnjenja pripada vam zakonska zatezna kamata, čija se stopa objavljuje polugodišnje, uz naknadu troškova pokretanja postupka naplate. Kupac koji drži 90 dana stoga nije samo rizik likvidnosti nego i izvan zakonskog okvira — argument koji koristi upravo kada se račun približava roku regresa. Tablica rokova sortira račune po preostalim danima i pokazuje koliko financiranja visi o svakome.
Kako faktor izračunava raspoloživi limit
Broj u portalu nije stanje potraživanja pomnoženo postotkom avansa — zato je gotovo uvijek niži od očekivanog. To je niz odbitaka i njihov redoslijed je odlučujući.
Počnite od neplaćenih prenesenih računa. Odbijte one koji se ne mogu financirati: nakon roka regresa, sporne i, prema ugovoru, prema povezanim osobama, stranim dužnicima ili kupcima iznad odobrenog limita. Ostaje financirajuća osnovica.
Zatim se primjenjuje limit koncentracije po dužniku, obično između 20 % i 30 %. Višak ispada. Bitno je da se limit izračunava na osnovici već nakon odbitka nefinancirajućih stavki. Jedan prekoračeni račun kod dužnika A smanjuje osnovicu i može dužnika B potisnuti iznad limita koncentracije — jedan događaj, dva odbitka.
Rezultat pomnožen postotkom avansa, ograničen vašim limitom, minus već iskorišteni iznos. To je ono što možete povući danas. Kalkulator prikazuje svaki odbitak s razlogom — upravo ono što obračun ne objašnjava.
Ovdje nema bankovne ni faktoring povezanosti. Kod tihog faktoringa čitanje izvatka ne bi ni pomoglo: kupci plaćaju na račun kojim raspolaže faktor, a na vašem izvatku vide se samo zbirne uplate. Unesite uvjete jednom, uvezite neplaćene račune kao CSV iz Minimaxa, Pantheona ili svog ERP-a i redovno označavajte plaćene — alat će izračunati stvarno prosječno vrijeme plaćanja svakog dužnika i koristiti ga u prognozi.
Uobičajeni uvjeti u Hrvatskoj
| Stavka | Uobičajeni raspon | Od čega zavisi |
|---|---|---|
| Postotak avansa | 80 % – 90 % | Djelatnost, kvaliteta dužnika i starost ugovora. Ostatak se drži kao zadržani iznos. |
| Faktoring provizija | 0,2 % – 3 % prenesenog | Promet, broj računa, prosječna vrijednost i obuhvat upravljanja potraživanjima. |
| Kamata | EURIBOR + 2 % – 5 % | Stanje društva i platno ponašanje kupaca. Dnevni obračun na isplaćena sredstva. |
| Rok regresa | 60 – 120 dana | Računa se obično od dospijeća, ne od datuma izdavanja — provjerite ugovor. |
| Limit koncentracije | 20 % – 30 % po dužniku | Raspodjela portfelja. Najčešći uzrok neočekivanog pada limita. |
| Naknada za obradu | jednokratna, pregovorljiva | Veličina limita i dubina provjere. Kod manjih limita često najveća pojedinačna stavka. |
Tržišni rasponi za provjeru smislenosti ponude, ne ponuda. Odlučujući su ugovor o faktoringu i obračun faktora.
Faktoring s regresom, bez regresa i okvirni kredit
| S regresom | Bez regresa | Okvirni kredit | |
|---|---|---|---|
| Rizik neplaćanja | kod vas | kod faktora | kod vas |
| Utjecaj na bilancu | potraživanje ostaje, avans je obveza | moguć otpis potraživanja | obveza |
| Cijena | niža | viša, s pokrićem | kamata na iskorišteno |
| Upravljanje potraživanjima | često kod faktora | često kod faktora | kod vas |
| Raste s prometom | da | da | ne, fiksni okvir |
| Što se ocjenjuje | uglavnom dužnici | uglavnom dužnici | vaše društvo |
Često postavljana pitanja o faktoringu
Koliko košta faktoring u Hrvatskoj?
Računajte na faktoring proviziju od 0,2 % do 3 % prenesene vrijednosti te kamatu od približno EURIBOR uvećan za 2 % do 5 % na isplaćena sredstva. Kod računa od 50.000 € plaćenog nakon 60 dana ukupni trošak najčešće je između 550 € i 1.400 €, odnosno 1,1 % do 2,8 % računa ili približno 7 % do 18 % godišnje.
Koja je razlika između faktoringa s regresom i bez regresa?
S regresom rizik neplaćanja ostaje na vama: ako dužnik ne plati u roku, vraćate avans. Bez regresa faktor preuzima rizik nesolventnosti dužnika, za to naplaćuje više i, kada prijenos stvarno prenosi rizike, potraživanje se može otpisati iz aktive, što poboljšava pokazatelje.
Koliki je uobičajeni postotak avansa?
Obično između 80 % i 90 % vrijednosti računa s PDV-om. Ostatak se drži kao zadržani iznos i isplaćuje nakon plaćanja kupca, umanjen za troškove. Viši postotak zahtijeva raspodijeljen portfelj dobre kvalitete; novi ugovori često počinju niže.
Što je zadržani iznos?
Dio računa koji faktor ne isplaćuje odmah — pri avansu od 85 % dakle 15 %. Služi kao rezerva za odobrenja, popuste, sporove i djelomična plaćanja. Ako kupac plati u punom iznosu, zadržani iznos se oslobađa nakon odbitka provizija. Ako troškovi nadmaše zadržani iznos, razliku vraćate.
Što se događa ako kupac plati sa zakašnjenjem?
Prvo plaćate kamatu za svaki dodatni dan. Ozbiljnije je što, ako račun prijeđe rok regresa — obično 60 do 120 dana od dospijeća — prestaje se financirati. Limit pada za vrijednost računa pomnoženu postotkom avansa, a avans se naplaćuje bez ikakvog knjiženja koje bi vas upozorilo.
Koju zateznu kamatu mogu potraživati?
Kod zakašnjenja u plaćanju između poduzetnika pripada vam zakonska zatezna kamata, čija se stopa objavljuje polugodišnje, uz naknadu troškova pokretanja postupka naplate prema Zakonu o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi. Provjerite stopu koja je na snazi prije nego je primijenite u opomeni.
Zašto mi je limit pao ako nisam ništa povukao?
Gotovo uvijek zbog jednog od tri razloga: račun je prešao rok regresa i ispao iz osnovice, dužnik je prešao limit koncentracije, ili je račun postao sporan. Nijedan ne stvara knjiženje — osnovica se samo preračunava. Nakon unosa potraživanja kalkulator prikazuje svaki odbitak s razlogom.
Što je limit koncentracije?
Gornja granica udjela koji jedan dužnik može imati u financirajućoj osnovici, obično 20 % do 30 %. Ako je osnovica 100.000 €, granica 30 % i jedan kupac duguje 50.000 €, onda 20.000 € ostaje izvan financiranja. Granica se primjenjuje nakon odbitka nefinancirajućih računa.
Kako se faktoring knjiži?
Uobičajeno se otvara obračunski račun faktora: potraživanje se zatvara, avans knjiži kao uplata, provizija i kamata kao financijski trošak, a zadržani iznos ostaje potraživanje do oslobađanja. Kod faktoringa s regresom avans se iskazuje kao obveza jer rizik nije prenesen. Shemu potvrdite s računovođom.
Treba li alat pristup mom bankovnom računu ili računovodstvenom programu?
Ne. Bez prijave, bez bankovne povezanosti, bez integracija. Unosite uvjete i račune — ručno ili uvozom CSV-a koji vaš program već izvozi — i sve se izračunava u pregledniku i čuva samo na vašem uređaju. Kod tihog faktoringa bankovna povezanost teško bi pomogla jer izvadak prikazuje samo zbirne uplate.
Rasponi odražavaju hrvatsku faktoring praksu u 2026. Rokovi plaćanja i zatezna kamata slijede Zakon o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi; stopa zakonske zatezne kamate objavljuje se polugodišnje, pa provjerite onu koja je na snazi prije primjene.
