Momsberegner Danmark
Beregn dansk moms på 25 % — læg moms til eller træk moms fra på sekunder.
Moms i Danmark — Alt du skal vide
Moms (merværdiafgift) er en forbrugsafgift, der opkræves på salg af varer og tjenesteydelser i Danmark. Den danske momssats er 25 % — en af de højeste i verden — og gælder ensartet for næsten alle varer og tjenesteydelser. Danmark er det eneste EU-land med kun én momssats for skattepligtige leveringer.
Denne gratis momsberegner lader dig hurtigt lægge 25 % moms til et beløb ekskl. moms eller trække momsen ud af et beløb inkl. moms.
Sådan bruger du momsberegneren
- Vælg tilstand: "Tillæg moms" (ekskl. → inkl.) eller "Fratræk moms" (inkl. → ekskl.).
- Indtast beløbet i danske kroner (kr.).
- Momssatsen er fast 25 % — klik på "Beregn".
- Du ser straks beløbet ekskl. moms, momsbeløbet og beløbet inkl. moms.
- Klik "Kopiér" for at kopiere et beløb til udklipsholderen.
Regneksempler
Moms +
Tillæg moms (25 %): 1.000 kr. ekskl. × 1,25 = 1.250 kr. inkl. Moms: 250 kr.
Moms −
Fratræk moms (25 %): 1.250 kr. inkl. ÷ 1,25 = 1.000 kr. ekskl. Moms: 250 kr.
Historik over danske momssatser
| Date | Rate | Note |
|---|---|---|
| Jul 1967 | 10 % | Moms indføres i Danmark |
| Apr 1968 | 12,5 % | Forhøjelse |
| Okt 1977 | 18 % | Forhøjelse |
| Sep 1980 | 20,25 % | Forhøjelse |
| Jan 1992 | 25 % | Nuværende sats indføres |
Momsregistreringsgrænse 2025
Virksomheder med en momspligtig omsætning over 50.000 kr. pr. kalenderår skal momsregistreres hos Skattestyrelsen. Virksomheder med omsætning under grænsen kan frivilligt lade sig registrere.
Når du er momsregistreret, skal du opkræve moms af dine momspligtige salg, indbetale momsen til Skattestyrelsen og angive den via TastSelv Erhverv. Du kan til gengæld trække moms af dine momspligtige indkøb (købsmoms) fra den moms du har opkrævet (salgsmoms).
Momsangivelse i Danmark
Momsangivelsesperioden afhænger af virksomhedens omsætning. Kvartalsvis angivelse gælder for virksomheder med omsætning under 5 mio. kr. Halvårlig angivelse gælder for virksomheder med omsætning under 5 mio. kr. der har valgt denne ordning. Månedlig angivelse kræves for virksomheder med omsætning over 50 mio. kr.
Angivelsen skal indsendes via TastSelv Erhverv på skat.dk senest 1 måned og 10 dage efter periodens udgang. Momsbeløbet betales samtidig med angivelsen.
Ofte stillede spørgsmål om dansk moms
- Hvad er momssatsen i Danmark?
- Den danske momssats er 25 % og er ensartet for alle momspligtige varer og tjenesteydelser. Danmark er det eneste EU-land med kun én momssats. Nulmoms (0 %) gælder for varer der eksporteres uden for EU samt visse indre EU-leverancer.
- Hvordan lægger jeg 25 % moms til et beløb?
- Gang beløbet ekskl. moms med 1,25. Eksempel: 800 kr. × 1,25 = 1.000 kr. inkl. moms. Momsbeløbet er 200 kr.
- Hvordan trækker jeg momsen ud af et beløb inkl. moms?
- Divider beløbet inkl. moms med 1,25. Eksempel: 1.000 kr. ÷ 1,25 = 800 kr. ekskl. moms. Momsen udgør 200 kr.
- Hvilke varer og ydelser er momsfrie i Danmark?
- En række ydelser er fritaget for moms i Danmark: læge- og tandlægeydelser, sygehusbehandling, undervisning, finansielle ydelser (forsikring, banker), udlejning af fast ejendom (med visse undtagelser) og personbefordring. Momsfritagne aktiviteter giver ikke ret til fradrag for købsmoms.
- Hvornår skal jeg momsregistreres i Danmark?
- Du skal momsregistreres, når din forventede momspligtige omsætning overstiger 50.000 kr. inden for en 12-månedersperiode. Registrering sker via Virk.dk eller ved henvendelse til Skattestyrelsen.
- Hvad skal en dansk momsfaktura indeholde?
- En momsfaktura skal indeholde: fakturadato, løbenummer, sælgers CVR-nummer, sælgers og købers navn og adresse, mængde og art af de leverede varer/ydelser, leveringsdato (hvis forskellig fra fakturadato), momspligtig leveringspris ekskl. moms, gældende momssats og momsbeløbet.
- Kan jeg få momsen tilbage som privat person?
- Som privatperson i Danmark kan du ikke trække moms fra. Momsgodtgørelse er forbeholdt momsregistrerede virksomheder. Turister fra lande uden for EU kan dog få tilbagebetalt moms på varer, der er købt i Danmark og tages ud af EU, via Tax Free-ordningen (minimum 300 kr. pr. butik).