Fakturagenerator for konsulentydelser i Danmark
Opret en dansk konsulentfaktura med projektreference, PO-nummer, serviceperiode, honorargrundlag, ledende konsulent, kundens momsnummer, 25% moms eller note om omvendt betalingspligt ved grænseoverskridende B2B-levering.
Virksomhedsoplysninger
Kundeoplysninger
Tilpas din faktura
Invoice design
Fakturadetaljer
Fakturalinjer
Moms beregnes kun på linjer hvor “Moms” er markeret.
Underskrift
Tilføj din underskrift. Den vises kun på forhåndsvisning og PDF, hvis du faktisk underskriver.
Forhåndsvisning:
Gratis faktura-app
Betroet af 3.000.000+ virksomheder verden over
Send fakturaer på få sekunder, følg betalinger og hold styr på din likviditet – direkte fra din telefon med Invoice24-appen.
| Fakturadato | — |
| Beskrivelse | Antal | Sats | Beløb |
|---|---|---|---|
| Discovery & stakeholder interviews (2 days) | 2 | kr0.00 | kr0.00 |
| Market & competitor analysis — written report (fixed fee) | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Strategy workshop facilitation (on-site) | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Implementation support & follow-up calls | 4 | kr0.00 | kr0.00 |
| Monthly advisory retainer (up to 10 hours) | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Travel & accommodation recharged at cost | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Registration/filing fee paid as client's agent (disbursement — outside scope of VAT) | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Retainer credit applied (previously invoiced, drawn down this period) | 1 | kr0.00 | kr0.00 |
| Subtotal | kr0.00 |
| Moms (25%) | kr0.00 |
| Total | kr0.00 |
Fakturagenerator for konsulentydelser i Danmark
Opret en dansk konsulentfaktura for ledelsesrådgivning, IT, HR, marketing, strategi eller drift med projektreference, PO-nummer, serviceperiode, honorargrundlag, ledende konsulent, udlæg, milestones og retainer.
En konsulentfaktura skal gøre det let for kunden og bogholderiet at koble beløbet til det godkendte projekt: kontrakt eller SOW, PO-nummer, serviceperiode, honorargrundlag, moms og eventuel omvendt betalingspligt ved en udenlandsk B2B-kunde.
Hvad en konsulentfaktura bør indeholde
- Konsulent eller konsulentfirma med CVR-nummer, momsnummer (samme nummer som CVR, prefikset DK), adresse og betalingsoplysninger.
- Kunde, faktureringsadresse, momsnummer ved B2B og eventuel PO-nummer eller cost center.
- Projekt, kontrakt, statement of work (SOW), serviceperiode og ledende konsulent.
- Honorargrundlag: time, dagssats, fast pris, retainer eller milestone.
- Analyse, rapporter, workshops, implementeringsstøtte, udlæg og underleverandører på separate linjer.
- 25% moms som udgangspunkt — ingen reduceret sats findes for konsulentydelser i Danmark.
Moms, CVR/momsnummer og grænseoverskridende B2B
Konsulentydelser er fuldt momspligtige i Danmark til den almindelige sats på 25% — der findes ingen reduceret sats eller undtagelse for rådgivning. Under DKK 50.000 i årlig omsætning kan du fakturere uden moms (faktura skal da vise "moms: 0 kr."), men du kan også vælge frivillig registrering for at få fradragsret for købsmoms.
Ved salg af konsulentydelser B2B til en momsregistreret kunde i et andet EU-land gælder standard omvendt betalingspligt (reverse charge, Art. 44 i momsdirektivet 2006/112/EF): fakturaen udelader dansk moms, og kunden afregner selv momsen i eget land. Angiv begge parters momsnummer og teksten "omvendt betalingspligt — køber afregner momsen".
Retainer, milestones og udlæg
Ved en fast månedlig retainer skal fakturaen vise måneden, det inkluderede timeantal eller omfang, og eventuelt allerede forbrugt beløb. Ved milestone-baseret honorar skal det accepterede leverance fremgå tydeligt.
Rejseudgifter, software, research og underleverandører bør stå adskilt fra selve honoraret. Et udlæg afholdt som ren viderefakturering på kundens vegne (fx et gebyr, konsulenten blot lægger ud for) kan angives som en ikke-momspligtig linje (udlæg/refusion), mens almindelige rejseomkostninger normalt er momspligtige på samme vis som honoraret.
Enkeltmandsvirksomhed eller ApS
Konsulenter kan vælge mellem enkeltmandsvirksomhed (ingen kapitalkrav, fuld personlig hæftelse) og ApS (minimumskapital 40.000 kr., begrænset hæftelse) — valget af selskabsform ændrer ikke momssatsen eller momsbehandlingen.
Kildeskat på konsulenthonorarer
Der er ikke bekræftet nogen generel kildeskattefritagelse for konsulenthonorarer betalt til ikke-hjemmehørende — den danske kildeskat koncentrerer sig primært om udbytte, renter og royalties, ikke almindelige servicehonorarer. Denne vurdering er udledt af generel praksis og ikke direkte kildebekræftet, så tjek det konkrete tilfælde med en rådgiver, hvis konsulenten er ikke-hjemmehørende.