Calculator Dobândă Compusă

Cum funcționează dobânda compusă

Dobânda compusă înseamnă că nu primiți dobândă doar pentru suma inițială depusă, ci și pentru dobânda deja acumulată în perioadele anterioare. De fiecare dată când are loc capitalizarea — lunar, în cazul unui depozit obișnuit —, dobânda calculată se adaugă la sold și, din acel moment, generează la rândul ei dobândă în perioada următoare. De aceea creșterea este lentă în primii ani și se accelerează vizibil pe măsură ce trece timpul.

Luați exemplul unui depozit la termen de 40.000 RON, cu o dobândă nominală de 5,5% pe an, capitalizare lunară și depuneri lunare suplimentare de 800 RON. În primele luni, dobânda generată este mică față de sumele depuse. După câțiva ani însă, soldul include deja mai multe runde de dobândă-la-dobândă, pe lângă depunerile lunare, iar ritmul de creștere crește de la an la an, pentru că baza de calcul a dobânzii crește continuu. Frecvența de capitalizare aleasă determină cât de repede dobânda deja creditată începe, la rândul ei, să producă dobândă — cu cât capitalizarea este mai frecventă, cu atât rata anuală efectivă depășește mai mult rata nominală anunțată.

Cum se impozitează dobânda bancară în România

Dobânda obținută din depozite la termen și alte instrumente de economisire este impozitată cu 10%, cotă finală reținută automat la sursă de către bancă, în conformitate cu prevederile Codului fiscal (art. 97) referitoare la veniturile din investiții. Această cotă de 10% rămâne valabilă și în 2026 — am verificat expres acest aspect, deoarece fiscalitatea românească a veniturilor din capital s-a modificat de mai multe ori în ultimii ani, iar sursele consultate (inclusiv ghidurile fiscale ale băncilor și materiale de sinteză privind impozitarea veniturilor din dobânzi) confirmă în mod constant această cotă pentru anul curent. Banca reține impozitul în momentul creditării dobânzii în cont sau la scadența depozitului, iar dumneavoastră primiți direct suma netă, fără vreo obligație suplimentară de declarare pentru acest venit.

Există însă o nuanță importantă pe care acest calculator nu o modelează: începând din 2023, dacă venitul dumneavoastră total din categoria investițiilor (dobânzi, dividende și alte venituri similare) depășește anumite praguri anuale raportate la salariul minim brut pe economie, poate fi datorată suplimentar contribuția de asigurări sociale de sănătate (CASS), tot de 10%, pe lângă impozitul de 10% pe dobândă. Spre deosebire de impozitul pe dobândă, CASS-ul aferent depășirii pragului nu este reținut automat de bancă în toate cazurile și poate necesita completarea unei Declarații Unice către ANAF. Această calculatoare modelează exclusiv reținerea automată de 10%, care este mecanismul aplicabil marii majorități a deponenților; pentru situația dumneavoastră fiscală completă, verificați pragurile CASS în vigoare direct pe portalul ANAF.

Depozitul la termen în lei, în context

Depozitul la termen este cel mai comun instrument de economisire în România — o sumă blocată la bancă pentru o perioadă stabilită, cu o dobândă fixă cunoscută dinainte. Ratele nominale în lei sunt, în mod obișnuit, semnificativ mai ridicate decât cele oferite pentru depozite echivalente în euro, reflectând mediul dobânzilor din economia românească și politica monetară a Băncii Naționale a României — de aceea intervalul tipic pentru un depozit la termen (5%–6%) este considerabil peste ce ați găsi într-o țară din zona euro pentru un produs similar.

Titlurile de stat Tezaur: alternativa neimpozabilă

Pe lângă depozitele bancare obișnuite, statul român emite titluri de stat pentru populație prin programele Tezaur și Fidelis, distribuite prin Trezoreria Statului și, respectiv, prin intermediari financiari autorizați. O caracteristică reală și importantă a acestor titluri este că dobânda obținută din titlurile de stat de tip Tezaur este neimpozabilă pentru persoanele fizice — spre deosebire de dobânda la depozitele bancare, care este impozitată cu 10% conform explicației de mai sus.

Această diferență de tratament fiscal, combinată uneori cu dobânzi nominale comparabile sau chiar mai atractive decât cele bancare, face ca titlurile de stat să fie o alternativă reală de luat în calcul pentru economisitorii români — o particularitate locală pe care un calculator generic, internațional, de dobândă compusă nu ar surprinde-o. Acest calculator modelează în continuare doar depozitul la termen impozitat cu 10%, ca scenariu implicit; dacă dețineți titluri de stat Tezaur, dezactivați opțiunea de impozitare pentru a reflecta corect randamentul net al acestora.