Υπολογιστής Ανατοκισμού

Πώς λειτουργεί ο ανατοκισμός

Ο ανατοκισμός σημαίνει ότι δεν κερδίζετε τόκο μόνο πάνω στο αρχικό ποσό που καταθέσατε, αλλά και πάνω σε κάθε τόκο που έχει ήδη πιστωθεί στον λογαριασμό σας. Κάθε φορά που πιστώνεται τόκος, γίνεται μέρος του υπολοίπου και από την επόμενη περίοδο αρχίζει με τη σειρά του να παράγει δικό του τόκο — γι' αυτό η αύξηση είναι αργή τα πρώτα χρόνια αλλά επιταχύνεται αισθητά μετά από μια δεκαετία ή περισσότερο.

Ας υποθέσουμε μια αρχική κατάθεση 10.000 € σε λογαριασμό με επιτόκιο 1% ετησίως, με μηνιαίο ανατοκισμό, συν μηνιαία κατάθεση 200 €. Τους πρώτους μήνες, ο τόκος που παράγεται είναι μικρός σε σχέση με τα ποσά που καταθέτετε. Μετά από αρκετά χρόνια όμως, το υπόλοιπο περιέχει ήδη πολλούς κύκλους τόκου-επί-τόκου πάνω στις μηνιαίες καταθέσεις, και ο ρυθμός αύξησης μεγαλώνει χρόνο με τον χρόνο, επειδή η βάση πάνω στην οποία υπολογίζεται ο τόκος συνεχώς μεγαλώνει. Η συχνότητα ανατοκισμού που επιλέγετε εδώ (μηνιαία, ετήσια κ.λπ.) καθορίζει πόσο συχνά ο ήδη πιστωμένος τόκος αρχίζει να παράγει δικό του τόκο — όσο πιο συχνός είναι ο ανατοκισμός, τόσο περισσότερο το πραγματικό ετήσιο επιτόκιο ξεπερνά το ονομαστικό επιτόκιο που αναγράφεται.

Πώς φορολογούνται οι τόκοι καταθέσεων στην Ελλάδα

Οι τόκοι από τραπεζικές καταθέσεις στην Ελλάδα υπόκεινται σε παρακράτηση φόρου 15% στην πηγή, σύμφωνα με τον Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος (ν. 4172/2013) και τις σχετικές οδηγίες της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ, aade.gr). Η τράπεζα παρακρατεί τον φόρο αυτόματα τη στιγμή που πιστώνεται ο τόκος στον λογαριασμό σας — δεν χρειάζεται να κάνετε τίποτα επιπλέον. Για φυσικά πρόσωπα φορολογικούς κατοίκους Ελλάδας, η παρακράτηση αυτή εξαντλεί τη φορολογική υποχρέωση (είναι δηλαδή οριστικός και τελικός φόρος), οπότε ο τόκος καταθέσεων δεν προστίθεται στο υπόλοιπο φορολογητέο εισόδημά σας και δεν χρειάζεται ξεχωριστή δήλωση. Ο συντελεστής αυτός ισχύει από το 2013, οπότε αυξήθηκε από 10% σε 15%, και η αύξηση αυτή δεν έχει αναιρεθεί έκτοτε.

Ένα σημείο που αξίζει να γνωρίζετε: σύμφωνα με στοιχεία της Τράπεζας της Ελλάδος, τα ελληνικά τραπεζικά επιτόκια καταθέσεων παραμένουν από τα χαμηλότερα στην Ευρωζώνη — τον Μάρτιο του 2026, το μέσο σταθμισμένο επιτόκιο στις καταθέσεις μίας ημέρας ήταν μόλις περίπου 0,30%, ενώ οι νέες προθεσμιακές καταθέσεις νοικοκυριών κινούνταν γύρω στο 1,13%, παρότι το επιτόκιο διευκόλυνσης αποδοχής καταθέσεων της ΕΚΤ βρισκόταν στο 2,0%. Το χάσμα αυτό αντικατοπτρίζει, μεταξύ άλλων, τον βαθμό συγκέντρωσης του ελληνικού τραπεζικού κλάδου και το κόστος που έχει συνεπάγεται για τις τράπεζες η διαχείριση παλαιότερων προβληματικών δανείων — οι ελληνικές τράπεζες μεταφέρουν ιστορικά μικρότερο μέρος του επιτοκίου πολιτικής της ΕΚΤ στους καταθέτες σε σχέση με τον μέσο όρο της Ευρωζώνης.

Καταθετικός λογαριασμός ή προθεσμιακή κατάθεση

Ο απλός καταθετικός λογαριασμός ταμιευτηρίου προσφέρει άμεση πρόσβαση στα χρήματά σας ανά πάσα στιγμή, αλλά με επιτόκιο συνήθως στο εύρος 0,2% έως 0,8% ετησίως στις μεγάλες ελληνικές τράπεζες (Εθνική, Alpha Bank, Τράπεζα Πειραιώς, Eurobank). Η προθεσμιακή κατάθεση δεσμεύει το κεφάλαιο για συγκεκριμένη διάρκεια, συνήθως με ελαφρώς υψηλότερο επιτόκιο, στο εύρος 0,5% έως 1,3%. Και οι δύο μορφές κατάθεσης υπόκεινται στην ίδια παρακράτηση φόρου 15% επί των τόκων που περιγράφεται παραπάνω — η διαφορά τους αφορά τη ρευστότητα και το επιτόκιο, όχι τη φορολογική μεταχείριση.