Kif jaħdem il-kalkulator tal-paga?

Il-kalkulator tagħna jikkonverti s-salarju gross f'nett f'daqqa. Daħħal id-dħul tiegħek — annwali, fix-xahar, fil-ġimgħa jew kuljum — u l-kalkulator se japplika awtomatikament it-taxxa fuq l-income 2025 (0 %–35 %), il-kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali (10 %) u l-allowances applikabbli. Ir-riżultat huwa s-salarju nett attwali tiegħek li jidħol fil-kont bankarju tiegħek.

Ixħet „Uri l-ispejjeż tal-employer" biex tara kemm tikkostja lill-employer tiegħek — informazzjoni kruċjali fin-negozjati dwar is-salarju.

Taxxa fuq l-Income 2025 — skali progressivi

Malta għandha tliet skali tat-taxxa distinti skont l-istatus tal-filer: Single, Married (Joint Computation) u Parent. L-iskala tal-Parent hija l-aktar vantaġġjuża.

Skala — Single (individwali)

0 % — dħul sa 9.100 €/sena
15 % — 9.101 € sa 14.500 €/sena
25 % — 14.501 € sa 19.500 €/sena
25 % — 19.501 € sa 60.000 €/sena
35 % — aktar minn 60.000 €/sena

Skala — Married (Kalkolu Konġunt)

0 % — dħul sa 12.700 €/sena
15 % — 12.701 € sa 21.200 €/sena
25 % — 21.201 € sa 28.700 €/sena
25 % — 28.701 € sa 60.000 €/sena
35 % — aktar minn 60.000 €/sena

Skala — Parent

0 % — dħul sa 10.500 €/sena
15 % — 10.501 € sa 15.800 €/sena
25 % — 15.801 € sa 21.200 €/sena
25 % — 21.201 € sa 60.000 €/sena
35 % — aktar minn 60.000 €/sena

Il-kalkolu konġunt għall-miżżewġin huwa wieħed mill-aktar vantaġġi tal-sistema Maltija — il-koppja tiddividi d-dħul tagħha fl-iskala, li jnaqqas b'mod sinifikanti t-taxxa totali meta wieħed mill-imsieħba jaqla' aktar mill-ieħor.

Kontribuzzjonijiet tas-Sigurtà Soċjali (SSC) 2025

Il-kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali f'Malta huma magħrufa bħala National Insurance (NI). Jiġu maqsuma bejn l-impjegat u l-employer:

Kontribuzzjoni tal-impjegat: 10 % mis-salarju gross (minimu €23,15/ġimgħa, massimu €50,38/ġimgħa għal 2025)
Kontribuzzjoni tal-employer: 10 % mis-salarju gross (l-istess limiti)

Il-kontribuzzjonijiet tal-NI mhumiex kalkulati fuq bażi perċentwali pura — jeżistu limiti minima u massima ġimgħatija. Il-massimu effettiv huwa madwar 2.620 €/sena (€50,38/ġimgħa × 52) kemm mill-impjegat kif ukoll mill-employer.

Bħala riżultat, id-dħul ogħla minn madwar 26.000 €/sena ma jġarrabx żieda fil-kontribuzzjonijiet tal-NI — il-kontribuzzjoni tibqa' ffissata fil-massimu. Dan jagħmel il-piż totali fuq dħul ogħla relattivament baxx meta mqabbel ma' pajjiżi oħra tal-UE.

Salarju Minimu u Salarju Medju 2025

Is-salarju minimu nazzjonali f'Malta mill-1 ta' Jannar 2025: €213,54/ġimgħa (madwar €925/xahar gross). Is-salarju minimu nett huwa madwar €820–835/xahar.

Malta tapplika wkoll Cost of Living Adjustment (COLA)— żieda awtomatika annwali tas-salarju minimu (u ħafna salarji kuntrattwali) skont l-inflazzjoni. Fl-2025, il-COLA kienet €5,24/ġimgħa (€271,48/sena).

Is-salarju gross medju f'Malta għall-2025 huwa madwar €22.000–€23.000/sena (madwar €1.833–€1.917/xahar). Is-salarju nett medju huwa madwar €1.480–€1.550/xahar. Il-finanzi, l-iGaming u l-IT joffru salarji ogħla b'mod konsiderevoli — is-setturi tal-iGaming jista' joffri €30.000–€60.000/sena gross.

Allowances u Benefiċċji Ewlenin 2025

Il-gvern Malti joffri diversi tax credits u allowancesli jnaqqsu d-dejn tat-taxxa:

Children's Allowance: benefiċċju mhux imsoqq mit-taxxa (mħallas mill-gvern) — madwar €24,08/ġimgħa għal kull tifel/tifla taħt it-18-il sena għal ġenituri b'dħul baxx/medju
In-work Benefit: kreditu tat-taxxa għal ġenituri impjegati b'dħul baxx — sa €1.850/sena
Tax Refund (Bonus tat-Taxxa): rifużjoni annwali għal dawk li jaqilgħu bejn €10.500 u €26.000 — sa €135/sena
Pension Income Deduction: 25 % tal-pensjoni (sa €2.864/sena) tista' titnaqqas mid-dħul impost

Pass Wara Pass: Kalkolu tas-Salarju Nett

Salarju Gross — is-somma miftiehma fil-kuntratt tax-xogħol.
Kontribuzzjoni NI tal-impjegat (10 %, sa €2.620/sena): titnaqqas mis-salarju gross.
Dħul Impost: salarju gross − NI (NI mhix tnaqqis mit-taxxa f'Malta — titnaqqas mis-salarju iżda d-dħul impost jibqa' l-gross sħiħ fil-biċċa l-kbira tal-każijiet).
Taxxa fuq l-Income: skont l-iskala applikabbli (Single/Married/Parent).
Salarju Nett = Gross − NI − Taxxa fuq l-Income.

Mistoqsijiet Frekwenti (FAQ)

Kemm naqla' nett minn €2.000 gross fix-xahar?

Impjegat Single (dħul annwali €24.000): NI = €2.620/sena (massimu mlaħħaq), taxxa ≈ €3.200/sena (skont l-iskala). Nett ≈ €1.548–€1.565/xahar.

Kemm naqla' nett minn €3.000 gross fix-xahar?

Impjegat Single (dħul annwali €36.000): NI = €2.620/sena (massimu), taxxa ≈ €6.650/sena. Nett ≈ €2.253–€2.278/xahar.

X'inhu l-Fringe Benefit Tax u kif jaffettwa l-paga?

F'Malta, il-fringe benefits (eż. karozza tal-kumpanija, medical insurance privata, stock options) jiġu ttrattati bħala dħul addizzjonali u jżidu l-bażi tat-taxxa. Il-valur tal-karozza tal-kumpanija jiġi kalkulat fuq bażi ta' 17 % tal-valur tal-vettura (jekk tintuża kemm għal xogħol kif ukoll privatament). Il-fringe benefits jirrappurtaw fl-FS3 annwali tal-impjegat.

Kif tiġi ttrattata t-taxxa għal dawk li jaħdmu mill-bogħod (remote workers) f'Malta?

Malta introduċiet il- Nomad Residence Permit fl-2021 — ċittadini mhux tal-UE li jaħdmu mill-bogħod jistgħu jgħixu f'Malta filwaqt li jħallsu t-taxxa fil-pajjiż tal-employer tagħhom. Dawk li jsiru residenti f'Malta (aktar minn 183 jum/sena) jitħalltu fl-iskema tat-taxxa standard b'rati minn 0 % sa 35 %. Il- Global Residence Programme joffri rata ta' 15 % fuq dħul barrani remittat — minimu ta' taxxa ta' €15.000/sena — għal individwi mhux tal-UE b'dħul barrrani.

Hija Malta vantaġġjuża għal pensjonanti barranin?

Iva — Malta għandha l-United Nations Pensions Programme u l-Retirement Programme (15 % flat rate fuq pensjonijiet barranin remittati, minimu ta' taxxa ta' €7.500/sena). Pensjonanti tal-UE minn pajjiżi bħall-Ġermanja u Franza ta' spiss isibu li l-piż tat-taxxa totali f'Malta huwa aktar baxx minn dak f'pajjiżhom.

Kif jaħdem il-COLA u xi jfisser għas-salarju tiegħi?

Il-Cost of Living Adjustment (COLA) hija żieda obbligatorja fis-salarju tal-impjegati kollha (li jaqilgħu taħt ċertu livell) ibbażata fuq l-inflazzjoni tas-sena ta' qabel. Fl-2025, il-COLA kienet €5,24/ġimgħa (€271,48/sena). Il-COLA tapplika wkoll fuq is-salarju minimu u fuq ħafna salarji stabbiliti bil-ftehimiet kollettivi. Dan jipprovdi protezzjoni awtomatika mill-erożjoni tal-qawwa tax-xiri.

Sorsi Uffiċjali

Id-data fil-kalkulator hija bbażata fuq l- Income Tax Act (Kap. 123 tal-Liġijiet ta' Malta) u l-Social Security Act (Kap. 318) b'emendi applikabbli għall-2025. Informazzjoni uffiċjali tat-taxxa u l-kalkulatur tal-NI huma disponibbli fuq cfr.gov.mt (Commissioner for Revenue).

Malta Salary Calculator