Faktoringa kalkulators

Gandrīz katrs faktoringa kalkulators internetā pieder faktoringa uzņēmumam, bankai vai salīdzināšanas vietnei. Visi veic vienu un to pašu īso aprēķinu: rēķina summa reiz komisijas procents. Trūkst tieši to divu lietu, kas praksē izjauc naudas plūsmu.

Pirmā ir laiks. Faktorings izmaksā divreiz, nevis vienreiz: vispirms avansu un pēc tam ieturēto summu, no kuras atskaitītas izmaksas, kad klients patiešām samaksā. Tie ir divi atsevišķi ieņēmumi, bieži ar sešu līdz desmit nedēļu starpību. Ierakstot tos naudas plūsmas plānā kā vienu rindu, jūs rēķināties ar naudu, kuras tajā dienā nav.

Otrā ir regresa termiņš. Faktoringā ar regresu: ja debitors nesamaksā noteiktajā termiņā, šis rēķins izkrīt no finansēšanas bāzes. Nekas neatgriežas un nekāda vēstule nepienāk — skaitlis finansētāja portālā vienkārši samazinās. Cilne „Limita uzraudzība“ atjauno šo aprēķinu no jūsu pašu debitoru parādu reģistra.

Šis nošķīrums nosaka, kas uzņemas risku un cik tas maksā.

Faktoringā ar regresu nemaksāšanas risks paliek jums: ja debitors nesamaksā regresa termiņā, prasījums tiek atgriezts un avanss tiek ieturēts no ieturētās summas vai no nākamās izmaksas. Tas ir lētāks un dominē mazo un vidējo uzņēmumu segmentā. Prasījums paliek bilancē, bet avanss tiek uzrādīts kā saistība pret finansētāju.

Faktoringā bez regresa finansētājs uzņemas debitora maksātnespējas risku. Tas maksā vairāk, prasa kvalitatīvus debitorus un, ja cesija patiešām nodod riskus, ļauj prasījumu izslēgt no aktīviem, kas uzlabo rādītājus.

Abos gadījumos maksātnespējas segums nenozīmē vienkāršas kavēšanās vai apstrīdēta rēķina segumu. Klients, kas nemaksā sūdzības dēļ, paliek jūsu problēma jebkurā gadījumā. Meklējiet līgumā jēdzienus „regress“, „riska pārņemšana“ un „prasījumu pirkšana“.

Latvijas tirgus ir neliels, tāpēc piedāvātāju ir maz un nosacījumu atšķirības lielas — vairāku piedāvājumu salīdzināšana gandrīz vienmēr atmaksājas.

Latvijas līgumos parasti ir divas izmaksu daļas, tāpēc piedāvājumu salīdzināšana pēc viena procenta ir maldinoša.

Faktoringa komisija sedz pakalpojumu: prasījumu pārvaldību, uzraudzību, atgādinājumus un bezregresa variantā arī riska segumu. To izsaka kā procentu no cedētās summas, parasti 0,2 % līdz 3 %, un aprēķina no visiem iesniegtajiem rēķiniem neatkarīgi no tā, vai avansu izmantojat.

Procenti tiek aprēķināti tikai no faktiski izmaksātās summas, visbiežāk kā euribor plus marža, ik dienu. Šeit tieši izpaužas klientu maksāšanas paradumi: katra papildu diena maksā.

Papildus ir posteņi, kas reklamētajā likmē nav redzami: izskatīšanas maksa, katra debitora izvērtēšanas maksa, steidzama pārskaitījuma izmaksas un piemaksas par rēķiniem, kas pārsniedz regresa termiņu. Kalkulatorā izvēlieties „Faktoringa komisija + procenti“ un fiksētās izmaksas ievadiet atsevišķi — mazākas summas rēķiniem tās sver vairāk nekā procentu likme.

1,4 % blakus kredītlīnijai ar 9,5 % gadā izskatās lēti. Skaitļi nav salīdzināmi: 1,4 % nopērk apmēram četrdesmit piecas dienas likviditātes, bet 9,5 % nopērk visu gadu.

Pārrēķiniet uz gadu: kopējās izmaksas dalītas ar faktiski saņemto summu, reizinātas ar 365 dalītu ar dienu skaitu. Rēķins par 50 000 € ar 85 % avansu, 0,7 % komisiju un 7,5 % procentiem 45 dienās izmaksā apmēram 750 € — tas ir 1,5 % no rēķina, bet ap 13 % gadā. Tieši šis skaitlis pieder blakus jūsu kredītlīnijas likmei.

Likumiskais instruments ir konkrēts. Komercdarījumos maksājuma termiņš parasti ir 30 dienas, garāks termiņš ir spēkā tikai tad, ja tas nav acīmredzami netaisnīgs pret kreditoru, un 60 dienu pārsniegšana prasa skaidru pamatojumu. Par nokavējumu pienākas likumiskie nokavējuma procenti, kas komercdarījumos ir Eiropas Centrālās bankas refinansēšanas likme, kam pieskaitīti astoņi procentpunkti, kā arī atlīdzība par atgūšanas izmaksām. Klients, kas notur 90 dienas, tādēļ nav tikai likviditātes risks, bet arī ārpus likuma — noderīgs arguments tieši tad, kad rēķins tuvojas regresa termiņam. Termiņu tabula sakārto rēķinus pēc atlikušajām dienām un parāda, cik finansējuma atkarīgs no katra.

Skaitlis portālā nav debitoru parādu atlikums reiz avansa apjoms — tāpēc tas gandrīz vienmēr ir zemāks par gaidīto. Tā ir atskaitījumu virkne, un to secība ir izšķiroša.

Sāciet ar neapmaksātajiem cedētajiem rēķiniem. Atskaitiet tos, kurus finansēt nevar: pēc regresa termiņa, apstrīdētos un saskaņā ar līgumu arī pret saistītām personām, ārvalstu debitoriem vai klientiem virs apstiprinātā limita. Paliek finansējamā bāze.

Pēc tam piemēro koncentrācijas limitu uz klientu, parasti 20 % līdz 30 %. Pārsniegums izkrīt. Būtiski, ka limitu aprēķina no bāzes, no kuras jau atskaitīti nefinansējamie posteņi. Viens nokavēts rēķins pie klienta A samazina bāzi un var klientu B izspiest virs koncentrācijas limita — viens notikums, divi atskaitījumi.

Rezultāts reiz avansa apjoms, ierobežots ar jūsu limitu, mīnus jau izmantotā summa. Tas ir tas, ko varat izmantot šodien. Kalkulators parāda katru atskaitījumu ar iemeslu — tieši to, ko pārskats nepaskaidro.

Šeit nav bankas vai faktoringa savienojuma. Slēgta konta gadījumā konta pārskata lasīšana arī nelīdzētu: klienti maksā kontā, ko pārvalda finansētājs, un jūsu pārskatā redzami tikai kopsavilkuma pārskaitījumi. Ievadiet nosacījumus vienu reizi, importējiet neapmaksātos rēķinus kā CSV no Jumis, Zalktis vai Xero un regulāri atzīmējiet apmaksātos — rīks aprēķinās katra klienta faktisko vidējo apmaksas laiku un izmantos to prognozē.