Salikto procentu kalkulators

Kā darbojas saliktā procentu likme

Saliktā (jeb sarežģītā) procentu likme nozīmē, ka procenti tiek aprēķināti ne tikai no jūsu sākotnējās iemaksas, bet arī no procentiem, kas jau iepriekš pieskaitīti atlikumam. Katrā kapitalizācijas periodā jau nopelnītie procenti kļūst par atlikuma daļu un nākamajā periodā paši sāk nest procentus — tāpēc pirmajos gados izaugsme šķiet lēna, bet pēc desmit un vairāk gadiem tā manāmi paātrinās.

Pieņemsim sākotnēju iemaksu 10 000 € apmērā ar 3% gada likmi un mēneša kapitalizāciju, plus ikmēneša iemaksas 200 € apmērā. Pirmajā mēnesī nopelnītie procenti ir nelieli salīdzinājumā ar iemaksāto summu. Taču pēc dažiem gadiem atlikums jau ietver vairākus procentu-uz-procentu ciklus, kas uzkrājušies gan uz sākotnējo summu, gan uz ikmēneša iemaksām, un izaugsmes temps ar katru gadu palielinās, jo bāze, no kuras tiek aprēķināti procenti, pastāvīgi aug. Šajā kalkulatorā izvēlētais kapitalizācijas biežums (mēneša, gada u.c.) nosaka, cik bieži jau uzkrātie procenti paši sāk nest procentus — jo biežāka kapitalizācija, jo vairāk efektīvā gada likme pārsniedz norādīto nominālo likmi.

Latvijā, tāpat kā citās eurozonas valstīs, noguldījumi un uzkrājumi tiek turēti eiro (€), tāpēc visi šī kalkulatora aprēķini un piemēri ir eiro.

Kā Latvijā tiek aplikti ar nodokli procentu ienākumi

Latvijā procentu ienākumi no bankas noguldījumiem un citiem finanšu instrumentiem principā ir kapitāla ienākums un apliekami ar iedzīvotāju ienākuma nodokli (IIN). Vairākus gadus tika piemērota vienota 20% likme kapitāla ienākumiem, tostarp bankas procentu ienākumiem, un daudzi apkopotāji šo skaitli joprojām min.

Jāatzīmē godīgi: PwC oficiālais nodokļu kopsavilkums norāda, ka pēc 2025.–2026. gada progresīvās IIN reformas vispārējā likme ienākumam no kapitāla — dividendēm, procentiem, vērtspapīru atsavināšanas ienākumam — tagad ir 25,5% (ar papildu 3% likmi tai ienākuma daļai, kas pārsniedz 200 000 € gadā). Tā kā šis ir jaunākais un autoritatīvākais atrastais avots, šis kalkulators izmanto 25,5% kā noklusējuma likmi procentu ienākumam no vienkārša bankas noguldījuma — pirms paļaušanās uz konkrētu skaitli savai situācijai, tomēr ieteicams pārbaudīt aktuālo likmi Valsts ieņēmumu dienesta (VID, vid.gov.lv) mājaslapā vai pie grāmatveža, jo noteikumi pēdējo gadu laikā ir mainījušies vairākkārt.

Noguldījums un krājkonts — vietējie uzkrājumu produkti

Latvijas bankas privātpersonām parasti piedāvā divus galvenos uzkrājumu produktu veidus. Termiņnoguldījums (Noguldījums) ir konts ar fiksētu procentu likmi un noteiktu termiņu — nauda tiek 'iesaldēta' uz iepriekš zināmu periodu, un tipiskā likme svārstās aptuveni 2–3% gadā, atkarībā no bankas un termiņa. Krājkonts savukārt piedāvā mainīgu procentu likmi, bet ar brīvu pieeju saviem līdzekļiem jebkurā brīdī — likmes parasti ir nedaudz zemākas, aptuveni 1,5–2,5% gadā, jo elastība nāk ar zemāku ienesīgumu.

Izvēloties starp abiem, jāatceras: noguldījumā ieslēgtā nauda parasti nes augstāku likmi, bet nav pieejama bez termiņa pārtraukšanas (kas parasti nozīmē procentu zaudēšanu), savukārt krājkontā nauda ir vienmēr pieejama, ja rodas neparedzēta vajadzība.