Rekenmachine Samengestelde Interest
Gratis rekenmachine voor samengestelde interest met maandelijkse stortingen, inflatiecorrectie en berekening van de roerende voorheffing op een gereglementeerde spaarrekening of termijnrekening.
Eindwaarde
€ 40.071
Groei doorheen de tijd
| jaar | Stortingen | Rente | Saldo |
|---|---|---|---|
| 1 | € 2.400 | € 281 | € 12.681 |
| 2 | € 2.400 | € 348 | € 15.429 |
| 3 | € 2.400 | € 418 | € 18.247 |
| 4 | € 2.400 | € 489 | € 21.136 |
| 5 | € 2.400 | € 562 | € 24.098 |
| 6 | € 2.400 | € 637 | € 27.135 |
| 7 | € 2.400 | € 714 | € 30.249 |
| 8 | € 2.400 | € 793 | € 33.442 |
| 9 | € 2.400 | € 873 | € 36.715 |
| 10 | € 2.400 | € 956 | € 40.071 |
Enkel voor indicatieve doeleinden. De werkelijke opbrengst en fiscale behandeling hangen af van uw bank, broker en persoonlijke situatie — raadpleeg een financieel adviseur.
Hoe samengestelde interest werkt
Bij samengestelde interest ontvangt u niet alleen rente op uw oorspronkelijke inleg, maar ook op de rente die al aan uw saldo is toegevoegd. Bij elke kapitalisatie wordt de eerder ontvangen rente onderdeel van het saldo en begint die zelf ook weer rente op te brengen in de volgende periode — daarom is de groei in de eerste jaren traag, maar versnelt ze duidelijk na tien jaar of meer.
Stel dat u 10.000 € stort tegen 2,5 % per jaar, maandelijks gekapitaliseerd, en er elke maand 200 € bij stort. In de eerste maand is de rente nog klein in verhouding tot het gestorte bedrag. Maar na enkele jaren bevat het saldo al meerdere rondes van rente-op-rente bovenop de maandelijkse stortingen, en het groeitempo neemt jaar na jaar toe omdat de basis waarover rente wordt berekend steeds groter wordt. De kapitalisatiefrequentie in deze rekenmachine (maandelijks, jaarlijks enz.) bepaalt hoe vaak toegekende rente zelf weer rente begint op te brengen — hoe frequenter de kapitalisatie, hoe meer de effectieve jaarrente uitstijgt boven de opgegeven nominale rentevoet.
Roerende voorheffing op spaargeld in België
Rente-inkomsten in België zijn in principe onderworpen aan roerende voorheffing (RV), maar de behandeling hangt sterk af van het soort rekening. Voor een gereglementeerde spaarrekening geldt volgens de FOD Financiën (fin.belgium.be, 'Inkomsten van spaargeld en beleggingen') een vrijstelling van de eerste 1.020 € aan spaarrente per persoon per jaar (inkomstenjaar 2026) — dit bedrag komt bovenop alle gereglementeerde spaarrekeningen die u aanhoudt, niet per rekening apart. Op het bedrag boven die 1.020 € wordt 15 % roerende voorheffing ingehouden. Voor gehuwden of wettelijk samenwonenden met een gezamenlijke rekening geldt de vrijstelling in de praktijk dubbel, dus 2.040 € per koppel.
Een termijnrekening is geen gereglementeerde spaarrekening en geniet dus niet van deze vrijstelling: de rente wordt vanaf de eerste euro belast tegen het algemene tarief van 30 % roerende voorheffing. Dat verklaart waarom een termijnrekening in de praktijk een hogere brutorente moet bieden om na belasting competitief te blijven ten opzichte van een gereglementeerde spaarrekening.
Gereglementeerde spaarrekening versus termijnrekening
Een gereglementeerde spaarrekening combineert een basisrente met een getrouwheidspremie die u pas ontvangt als het gestorte bedrag een bepaalde periode blijft staan — de meeste Belgische spaarrekeningen zijn van dit type. De rentevoeten die hier gebruikt worden zijn een voorbeeldbereik en moeten worden vergeleken met actuele bankaanbiedingen, aangezien spaarrentes regelmatig wijzigen.
Een termijnrekening (niet-gereglementeerde rekening) legt uw geld voor een vaste looptijd vast tegen een vooraf afgesproken rente, meestal hoger dan die van een gereglementeerde spaarrekening, maar zoals hierboven uitgelegd zonder de fiscale vrijstelling en tegen het hogere tarief van 30 % roerende voorheffing. Welke rekening per saldo meer opbrengt, hangt dus af van zowel de brutorente als van hoeveel van uw rente-inkomen boven de 1.020 €-drempel uitkomt.
Voorbeeld: 10.000 € plus 200 € per maand tegen 2,5 % over 10 jaar
Met een beginkapitaal van 10.000 €, maandelijkse stortingen van 200 €, tegen een nominale rentevoet van 2,5 % per jaar met maandelijkse kapitalisatie, berekent deze rekenmachine een eindwaarde van 40.071 € na 10 jaar. Daarvan is 34.000 € afkomstig van uw eigen stortingen (10.000 € beginkapitaal plus 24.000 € gestort over tien jaar) en is 6.071 € rente-opbrengst. Door de maandelijkse kapitalisatie komt de effectieve jaarrente uit op 2,53 % — iets hoger dan de opgegeven nominale 2,5 %. Tegen deze rentevoet zou een eenmalig belegd bedrag zonder verdere stortingen ongeveer 27,8 jaar nodig hebben om te verdubbelen.
Dit voorbeeld toont het brutoresultaat vóór roerende voorheffing; op een gereglementeerde spaarrekening blijft het grootste deel van deze rente-opbrengst over meerdere jaren gespreid meestal onder de jaarlijkse vrijstelling van 1.020 €, terwijl op een termijnrekening de volledige rente-opbrengst wordt belast tegen 30 %.
Voorbeeld: dezelfde 10.000 € zonder maandelijkse stortingen
Zou u dezelfde 10.000 € beleggen tegen 2,5 % met maandelijkse kapitalisatie, maar zonder verdere stortingen, dan zou dat na 10 jaar uitkomen op 12.837 €. Vergeleken met het resultaat van 40.071 € hierboven laat dit zien hoeveel van de eindwaarde daadwerkelijk uit de maandelijkse stortingen komt en niet enkel uit het beginkapitaal: regelmatige stortingen maken hier over dezelfde periode en rentevoet het grote verschil.
De vrijstelling van 1.020 € geldt per persoon over al uw gereglementeerde spaarrekeningen samen, niet per rekening of per bank — wie spaargeld over meerdere banken spreidt, wint dus geen extra belastingvrij bedrag. Een termijnrekening mist deze vrijstelling volledig en wordt vanaf de eerste euro belast tegen 30 %, wat het rechtstreekse vergelijken van brutorentes tussen beide productsoorten kan misleiden.
