Kalkulačka zloženého úročenia

Ako funguje zložené úročenie

Zložené úročenie znamená, že nezarábate úrok len z pôvodne vloženej istiny, ale aj z úrokov, ktoré sa už predtým pripísali k vášmu zostatku. Vždy, keď dôjde k úročeniu — mesačne, ako je to bežné pri sporiacom účte —, pripísaný úrok sa stane súčasťou zostatku a v ďalšom období sám o sebe začne generovať ďalší úrok. Preto je rast v prvých rokoch pomalý a výrazne sa zrýchľuje až po niekoľkých rokoch.

Predstavte si počiatočný vklad 5 000 € na sporiacom účte s ročnou úrokovou sadzbou 3 %, mesačným úročením a mesačným prílevom 150 €. V prvých mesiacoch je vygenerovaný úrok malý v porovnaní s vkladmi, ktoré pravidelne pridávate. Po niekoľkých rokoch však zostatok už obsahuje viacero kôl úroku-z-úroku popri mesačných vkladoch a tempo rastu sa rok čo rok zvyšuje, pretože základ, z ktorého sa úrok počíta, sa neustále zväčšuje. Zvolená frekvencia úročenia určuje, ako rýchlo už pripísaný úrok sám začne prinášať ďalší úrok — čím častejšie úročenie, tým viac efektívna ročná sadzba prevyšuje nominálnu ročnú sadzbu.

Ako sa na Slovensku zdaňujú úroky z vkladov

Úroky zo sporiacich účtov, termínovaných vkladov a vkladných knižiek fyzických osôb podliehajú zrážkovej dani vo výške 19 %, ktorú banka alebo sporiteľňa odvedie priamo pri pripísaní úroku na účet, v súlade s § 43 zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov. Podľa oficiálnych informácií Finančnej správy SR (podpora.financnasprava.sk) ide o daň vyberanú zrážkou — príjem je týmto spôsobom finálne vysporiadaný a nemusíte ho už uvádzať vo vlastnom daňovom priznaní.

Táto sadzba 19 % je dlhodobo stabilná a dobre zdokumentovaná v porovnaní s niektorými inými krajinami, kde sa daň z kapitálových príjmov mení častejšie. Banka je zo zákona povinná vydať vám na požiadanie potvrdenie o výške vyplateného úroku a zrazenej dani do 15 dní. Táto kalkulačka modeluje pri zapnutej voľbe zdanenia presne túto zrážkovú daň vo výške 19 % zo skutočne dosiahnutého úroku.

Sporiaci účet vs. termínovaný vklad

Sporiaci účet ponúka voľný prístup k peniazom kedykoľvek, s premenlivou úrokovou sadzbou, ktorá sa zvyčajne pohybuje medzi 2 % a 3 % ročne. Termínovaný vklad naopak viaže vaše peniaze na vopred dohodnuté obdobie výmenou za mierne vyššiu a pevne stanovenú sadzbu, typicky v rozmedzí 2,5 % až 3,5 % ročne — rozdiel odráža to, že banka môže s viazanými prostriedkami počítať na dlhšie obdobie. Oba produkty podliehajú rovnakej 19 % zrážkovej dani z úrokov opísanej vyššie; voľba medzi nimi je preto v prvom rade otázkou likvidity a mierne vyššieho výnosu, nie daňového zaobchádzania.

Stavebné sporenie: štátom podporovaná alternatíva

Popri bežnom sporiacom účte a termínovanom vklade ponúka Slovensko aj stavebné sporenie so štátnou prémiou — ročný štátny príspevok vo výške 6 % z uloženej sumy, najviac však 70 € ročne (na rok 2026), pričom nárok majú sporitelia, ktorých príjem nepresahuje 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve (za rok 2025 to bolo do 1 981,20 € mesačne); deti a mladiství do 18 rokov majú nárok bez ohľadu na príjem rodičov.

Táto štátna prémia je efektívne dodatočný výnos navyše k úroku zo samotného sporenia, a je to skutočná lokálna špecifika, ktorú bežná medzinárodná kalkulačka zloženého úročenia nezohľadní. Táto kalkulačka modeluje len samotný úrok zo vkladu — ak sporíte aj formou stavebného sporenia, počítajte so štátnou prémiou ako s dodatočným, oddelene priznávaným príjmom nad rámec toho, čo tu vidíte.