Υπολογιστής ανατοκισμού

Πώς λειτουργεί ο ανατοκισμός

Με τον ανατοκισμό δεν κερδίζετε τόκο μόνο επί του αρχικού σας κεφαλαίου, αλλά και επί κάθε τόκου που έχει ήδη πιστωθεί στον λογαριασμό σας. Κάθε φορά που ο τόκος ανατοκίζεται, γίνεται μέρος του κεφαλαίου για την επόμενη περίοδο και αρχίζει με τη σειρά του να αποφέρει δικό του τόκο — γι' αυτό η ανάπτυξη είναι αργή τα πρώτα χρόνια, αλλά επιταχύνεται αισθητά μετά από μια δεκαετία αποταμίευσης.

Ας υποθέσουμε αρχικό κεφάλαιο 10.000 € με επιτόκιο 2,5% ετησίως, με μηνιαίο ανατοκισμό, και μηνιαίες καταθέσεις 200 €. Τον πρώτο χρόνο ο τόκος είναι μικρός σε σχέση με το ποσό που καταθέσατε. Μετά από μερικά χρόνια όμως, το υπόλοιπο περιλαμβάνει ήδη πολλούς κύκλους 'τόκου επί τόκου', συσσωρευμένους πάνω σε ένα συνεχώς αυξανόμενο ποσό μηνιαίων καταθέσεων, οπότε ο ρυθμός ανάπτυξης αυξάνεται χρόνο με τον χρόνο επειδή η βάση υπολογισμού του τόκου διαρκώς μεγαλώνει. Η συχνότητα ανατοκισμού που επιλέγετε σε αυτόν τον υπολογιστή (μηνιαίως, ετησίως κ.λπ.) καθορίζει πόσο συχνά ο ήδη πιστωμένος τόκος αρχίζει ο ίδιος να αποφέρει τόκο — όσο πιο συχνός είναι ο ανατοκισμός, τόσο υψηλότερο είναι το πραγματικό ετήσιο επιτόκιο σε σχέση με το ονομαστικό.

Πώς φορολογούνται οι τόκοι καταθέσεων στην Κύπρο — Ειδική Εισφορά Άμυνας (ΕΕΑ)

Σύμφωνα με τον περί Ειδικής Εισφοράς για την Άμυνα της Δημοκρατίας Νόμο (Ν.117(Ι)/2002, όπως τροποποιήθηκε) και τις κατευθύνσεις του Τμήματος Φορολογίας (tax.mof.gov.cy / πύλη 'Tax For All', gov.cy/mof-tfa), η ΕΕΑ επί τόκων δεν βαρύνει κάθε φυσικό πρόσωπο με τον ίδιο τρόπο — εξαρτάται τόσο από τη φορολογική κατοικία όσο και από τον τόπο φορολογικής κατοικίας (domicile). Φορολογικοί κάτοικοι Κύπρου που έχουν και κυπριακή φορολογική κατοικία (domiciled) καταβάλλουν ΕΕΑ με συντελεστή 17% επί των τόκων από καταθέσεις — συντελεστής που μειώθηκε από το προηγούμενο 30% σε 17% με ισχύ από την 1η Ιανουαρίου 2024. Φορολογικοί κάτοικοι Κύπρου που δεν έχουν κυπριακή φορολογική κατοικία (non-domiciled — καθεστώς που συνήθως αφορά άτομα που μετακόμισαν στην Κύπρο τα τελευταία χρόνια) απαλλάσσονται πλήρως από την ΕΕΑ επί τόκων, ανεξαρτήτως ύψους των τόκων που εισπράττουν.

Για τόκους από συγκεκριμένα εισηγμένα κρατικά ή εταιρικά ομόλογα (καθώς και ορισμένα ομόλογα τοπικής αρχής ή εγκεκριμένου ταμείου προνοίας), ισχύει μειωμένος συντελεστής ΕΕΑ 3% αντί του κανονικού 17%, ανεξαρτήτως καθεστώτος domiciled. Επιπλέον, φορολογούμενοι με συνολικό ετήσιο εισόδημα έως 12.000 € μπορούν να διεκδικήσουν επιστροφή της ΕΕΑ που παρακρατήθηκε πέραν του 3% επί των τόκων τους — λεπτομέρεια που αξίζει να ελέγξετε με τον φοροτεχνικό σας αν βρίσκεστε κοντά σε αυτό το όριο εισοδήματος. Ο υπολογιστής αυτός προσφέρει και τα τρία σενάρια (17% κανονικό, 3% ομολόγων, 0% μη μόνιμου κατοίκου) ως ξεχωριστές επιλογές τύπου λογαριασμού, ώστε να επιλέξετε αυτό που ταιριάζει με τη δική σας φορολογική κατάσταση.

Προθεσμιακές καταθέσεις στην Κύπρο

Η προθεσμιακή κατάθεση σε κυπριακή τράπεζα προσφέρεται σήμερα συνήθως με επιτόκιο περίπου 2% έως 3% ετησίως, ανάλογα με την τράπεζα, το νόμισμα, τη διάρκεια δέσμευσης και το ποσό της κατάθεσης — οπότε πάντα αξίζει να συγκρίνετε με τις τρέχουσες προσφορές της τράπεζάς σας πριν αποφασίσετε. Σε αντίθεση με έναν τρεχούμενο ή ταμιευτηρίου λογαριασμό όπου τα χρήματα παραμένουν άμεσα διαθέσιμα, η προθεσμιακή κατάθεση δεσμεύει το κεφάλαιο για συγκεκριμένη περίοδο, με ποινή ή απώλεια τόκου σε περίπτωση πρόωρης ανάληψης.